工業企業交哪些稅稅率是多少

① 工業企業稅一般為多少

法律分析：工業企業和商業企業需要繳納的流轉稅是增值稅，一般納稅人繳納增值稅的稅率為17%或13%（稅目不同，稅率不同），小規模納稅人繳納增值稅的徵收率為4%（商業）和6%（工業）。

法律依據：《中華人民共和國稅收徵收管理法》

第一條 為了加強稅收徵收管理，規范稅收徵收和繳納行為，保障國家稅收收入，保護納稅人的合法權益，促進經濟和社會發展，制定本法。

第二條 凡依法由稅務機關徵收的各種稅收的徵收管理，均適用本法。

第三條 稅收的開征、停徵以及減稅、免稅、退稅、補稅，依照法律的規定執行律授權國務院規定的，依照國務院制定的行政法規的規定執行。

任何機關、單位和個人不得違反法律、行政法規的規定，擅自作出稅收開征、停徵以及減稅、免稅、退稅、補稅和其他同稅收法律、行政法規相抵觸的決定。

第四條 法律、行政法規規定負有納稅義務的單位和個人為納稅人。

法律、行政法規規定負有代扣代繳、代收代繳稅款義務的單位和個人為扣繳義務人。納稅人、扣繳義務人必須依照法律、行政法規的規定繳納稅款、代扣代繳、代收代繳稅款。

② 企業都需要交哪些稅

企業都需要交哪些稅

你知道企業都需要交哪些稅嗎?你對企業都需要交哪些稅了解嗎?下面是我為大家帶來的企業都需要交哪些稅的知識，歡迎閱讀。

一、流轉稅，主要包括增值稅、營業稅、城市維護建設稅、教育費附加稅等。流轉稅是按企業的營業收入的百分比計征。

1、 增值稅

增值稅是對商品生產、流通、勞務服務中多個環節的新增價值或商品的附加值徵收的一種流轉稅。在中華人民共和國境內銷售貨物或者提供加工、修理修配勞務以及進口貨物的單位和個人，為增值稅的納稅義務人。增值稅按銷售收入17%、13%、6%、3%繳納(分別適用增值稅一般納稅人、小規模生產加工納稅人、小規模工業企業和商業企業納稅人)

2、營業稅

營業稅是對在我國境內提供應稅勞務、轉讓無形資產或銷售不動產的單位和個人，就其所取得的營業額徵收的一種稅。營業稅屬於流轉稅制中的一個主要稅種。營業稅的計稅依據為各種應稅勞務收入的營業額、轉讓無形資產的轉讓額、銷售不動產的銷售額(三者統稱為營業額)，一定比例:3%、5%和5%-20%繳納。

3、城市維護建設稅

城市維護建設稅(簡稱：城建稅)是我國為了加強城市的維護建設，擴大和穩定城市維護建設資金的來源開征的一個稅種。以納稅人實際繳納的消費稅、增值稅、營業稅三種稅的稅額為計稅依據城建稅，按繳納的營業稅與增值稅、消費稅額的7%(市區)、5%(縣城、鎮)繳納。

4、教育費附加

教育費附加是對繳納增值稅、消費稅、營業稅的單位和個人徵收的一種附加費。教育費附加按繳納的營業稅與增值稅、消費稅的3%繳納。

二、所得稅，主要包括包括企業所得稅、個人所得稅。

1、 企業所得稅

企業所得稅是指對中華人民共和國境內的一切企業(不包括外商投資企業和外國企業)，就其來源於中國境內外的生產經營所得和其他所得而徵收的一種稅。企業所得稅的納稅人包括中國境內的國有企業、集體企業、私營企業、聯營企業、股份制企業和其他組織。企業所得稅按應納稅所得額(調整以後的利潤)計算繳納。

2、個人所得稅

個人所得稅依查帳徵收，股東分紅按20%徵收個人所得稅。個人獨資和合夥企業，每一納稅年的收入總額減除成本費用以下損失後的余額，作為投資者個人的生產經營所得，計算徵收個人所得稅。個人獨資企業和合夥企業的對員工的個人所得稅可以代扣代繳。對個人獨資企業而言，企業營業和個人所得稅的兩碼事，只要有工資就得繳個人所得稅。個人所得稅按2011年9月1日新條例實施，免徵額調至3500元。

三、其他稅種，主要包括消費稅、城鎮土地使用稅、印花稅、車船稅、房產稅、資源稅等。

1、 消費稅

消費稅是政府向消費品徵收的稅項，可從批發商或零售商徵收。銷售稅是典型的間接稅。現行消費稅的徵收范圍主要包括：煙，酒及酒精，鞭炮，焰火，化妝品，成品油，貴重首飾及珠寶玉石，高爾夫球及球具，高檔手錶，遊艇，木製一次性筷子，實木地板，汽車輪胎，摩托車，小汽車等稅目，有的稅目還進一步劃分若乾子目。消費稅實行價內稅，只在應稅消費品的生產、委託加工和進口環節繳納，在以後的批發、零售等環節，因為價款中已包含消費稅，因此不用再繳納消費稅，稅款最終由消費者承擔。 一般情況下，企業增值稅、營業稅及附加稅、所得稅只要有發生就需要繳納，而其他稅一年只需要交一次就行了，相對要交的不多，也不是每月都交，交稅具體時間稅務局會通知的。如果本單位沒有自已的所有權房產則不用交房產稅。

2、 城鎮土地使用稅

城鎮土地使用稅是以國有土地為征稅對象，以實際佔用的土地單位面積為計稅標准，按規定稅額對擁有土地使用權的單位和個人徵收的一種稅。城鎮土地使用稅的納稅人就是在城市、縣城、建制鎮、工礦區范圍內使用國有土地的單位和個人，但外國企業和外商投資企業暫不繳納城鎮土地使用稅。城鎮土地使用稅按實際佔用的土地面積等級劃分不同繳納(各地規定不一，XX元/平方米)。

3、 印花稅

印花稅以經濟活動中簽訂的各種合同、產權轉移書據、營業帳簿、權利許可證照等應稅憑證文件為對象所征的稅。印花稅由納稅人按規定應稅的比例和定額自行購買並粘貼印花稅票，如果金額大於500元也可以在銀行直接交印花稅，然後去稅務局蓋印花稅的章。購銷合同按購銷金額的0.03%貼花;租賃合同按金額0.1%貼花，貼花帳本按5元/本繳納(每年啟用時);年度按「實收資本」與「資本公積」之和0.05%繳納(第一年按全額繳納，以後按年度增加部分繳納)

4、 車船稅

車船稅是對在我國境內依法應當到公安、交通、農業、漁業、軍事等管理部門辦理登記的車輛、船舶，根據其種類，按照規定的計稅單位和年稅額標准計算徵收的一種財產稅。車船使用稅的納稅人為在我國境內擁有並使用車船的種類企業、單位、個體經營者和其他個人(不包括外商投資企業、外國企業和外國人)車船稅按車輛繳納(各地規定不一，不同車型稅額不同，XX元輛)。

在我國，稅收貫穿於企業生產經營的全過程。創業者在拿到營業執照後，不管有沒有賺錢，每個月都必須向稅務局做稅務的申報。

增值稅

增值稅是以商品(含應稅勞務)在流轉過程中產生的增值額作為計稅依據而徵收的一種流轉稅。增值稅是財政收入的第一大稅收來源。增值稅顧名思義就是要對增值額征稅，也就是對買賣價格之間的差價進行收稅，這樣可以更好地除去重復收稅的問題，在一定程度上減少了企業的稅負。

增值稅納稅人分為一般納稅人和小規模納稅人。

現在，小規模納稅人的季度銷售額不超過9萬的話，可以申請零申報，免繳增值稅。也正因為如此，當季度銷售額接近9萬元的時候，小規模納稅人就有了稅收籌劃(合理避稅)的.空間。

註：9萬元是小規模納稅人合理避稅的一個點，另外一個重要的點就是小規模納稅人一定要進行零申報，如果不辦理，就會面臨稅務機關2000元的罰款。

企業所得稅

對於財政收入來說，企業所得稅是僅次於增值稅的第二大稅收來源。顧名思義，企業所得稅是對企業所得(大約可理解為利潤，雖然嚴格來說不一樣)征稅。

除個人獨資企業和合夥企業以外的其他企業，在利潤的基礎上繳納企業所得稅。

一般納稅人企業所得稅稅率為25%，

小規模納稅人企業所得稅稅率為10%;

國家需要重點扶持的高新技術企業，按15%的稅率徵收企業所得稅。

計算公式為：企業所得稅=利潤總額X適用稅率

公司賺取利潤後，需要按照規定繳納企業所得稅。但是，繳納完企業所得稅後並不意味著剩餘利潤就可以完全分給股東。因為股東從企業分紅，還需要繳納個人所得稅。在繳納完個人所得稅後剩餘的部分才歸股東合法所有。

不少創業者在不清楚稅務風險的情況下，擅自分紅且未繳納個人所得稅，這樣存在較高的稅務風險。事實上，對於分紅事宜，只要規劃合理，是存在稅收籌劃(合理避稅)空間的。

生產經營所得個人所得稅

個人獨資企業和合夥企業，在利潤的基礎上按照個稅五級超額累進稅率表徵收生產經營所得個人所得稅，稅率5%-35%。

生產經營所得個人所得稅針對個人獨資企業和合夥企業所交的稅，所以有限公司無需交此稅。

個人所得稅

企業發放工資代扣代繳個人所得稅。工資薪金所得個人所得稅，在員工工資的基礎上按照七級超額累進稅率表計算(稅率5%-45%)，個稅免徵額3500元。

印花稅

印花稅是對經濟活動和經濟交往中設立、領受具有法律效力的憑證的行為所徵收的一種稅。因採用在應稅憑證上粘貼印花稅票作為完稅的標志而得名。

印花稅的稅率有2種形式，即比例稅率和定額稅率。

認為自己的公司不怎麼經營，所以不需要記賬報稅的觀點是錯誤的。根據相關法律規定，連續3個月不到稅務登記機關納稅申報的，企業的稅務登記證將會被稅務局注銷，注銷後不可再被恢復，也就是說，企業的所有證照都會因為稅務登記證的注銷而相繼作廢。而且公司所有股東的身份證信息將被相關登記機關收錄，進入黑名單。對以後的貸款、再次投資創業、出國等都將受到影響。

③ 開工廠需要交哪些稅

開一個工廠需要交以下稅，增值稅，企業所得稅，個人所得稅，印花稅，教育費附加，地方教育附加，水利基金，工會籌備金成立一年後繳納，殘疾人保障金成立三年後繳納，城市維護建設稅。
法律分析
根據相關法律規定，法律，扣代繳，代收代繳稅款義務的單位和個人為扣繳義務人。納稅人，扣繳義務人必須依照法律，行政法規的規定繳納稅款，代扣代繳，代收代繳稅款。流轉稅，主要包括增值稅，營業稅，城市維護建設稅，教育費附加等。流轉稅是按企業的營業收入的百分比計征。銷售貨物計征增值稅，稅率包括兩種，一種是一般納稅人按增值額的百分之十七計征。另一種是小規模納稅人，按銷售收入的百分之三計征。提供營業稅勞務取得的收入計征營業稅，稅率為收入額的百分之五營業稅勞務包括交通運輸，建築，文化體育，娛樂，服務等。根據實際繳納的增值稅或營業稅的百分之七繳納城市維護建設稅，百分之三繳納教育費附加。二，所得稅，包括企業所得稅和個人所得稅。企業所得稅一般按應納稅所得額的百分之二十五計征，根據企業具體情況，還可能有百分之十五或二十的稅率。應納稅所得額是以公司利潤為基礎，進行必要的納稅調整而得出的。公司投資於該公司而分回的利潤，一般不再納稅。公司的利潤分配給個人股東時，個人要按百分之二十的比例繳納個人所得稅。三，別的稅種，包括消費稅，資源稅，房產稅，城鎮土地使用稅，印花稅，車船稅，土地增值稅，車輛購置稅，契稅和耕地佔用稅等，一般企業不涉及，即使涉及，其計征金額很小，對企業影響也很小。
法律依據
《中華人民共和國企業所得稅法》 第六條 企業以貨幣形式和非貨幣形式從各種來源取得的收入，為收入總額。包括：（一）銷售貨物收入；（二）提供勞務收入；（三）轉讓財產收入；（四）股息、紅利等權益性投資收益；（五）利息收入；（六）租金收入；（七）特許權使用費收入；（八）接受捐贈收入；（九）其他收入。

④ 工業企業都應繳納哪些稅費（國稅和地稅）

工業企業應繳納的稅費一般包括：

1、增值稅；

2、城建稅；

3、企業所得稅；

4、房產稅；

5、城鎮土地使用稅；

6、車船稅；

7、印花稅；

8、教育費附加；

9、生產、委託加工煙、酒、化妝品、護膚護發品、貴重首飾及珠寶玉石、鞭炮、煙火、汽油、柴油、汽車輪胎、摩托車、小汽車等商品，要繳納消費稅。有營業稅應稅行為的，要交納營業稅。

(4)工業企業交哪些稅稅率是多少擴展閱讀：

一般納稅核算：

為了核算企業應交增值稅的發生、抵扣、交納、退稅及轉出等情況，應在「應交稅費」科目下設置「應交增值稅」明細科目，並在「應交增值稅」明細賬內設置「進項稅額」、「已交稅金」、「銷項稅額」、「出口退稅」、「進項稅額轉出」等專欄。

采購物資和接受應稅勞務：

1、企業從國內采購物資或接受應稅勞務等，根據增值稅專用發票上記載的應計入采購成本或應計入加工、修理修配等物資成本的金額，借記「材料采購」、「在途物資」、「原材料」、「庫存商品」或「生產成本」、「製造費用」、「委託加工物資」、「管理費用」等科目。

2、根據專用發票上註明的可抵扣的增值稅額，借記「應交稅費——應交增值稅(進項稅額)」科目，按照應付或實際支付的總額，貸記「應付賬款」、「應付票據」、「銀行存款」等科目。購入貨物發生的退貨，做相反的會計分錄。

⑤ 企業所得稅稅率是多少

法律分析：企業所得稅，是對企業生產經營所得和其他所得徵收的一種所得稅。
經營所得有兩個口徑：
會計口徑：會計利潤入-成本-費用-稅金-支出-損失
稅法口徑：應納稅所得額計利潤±納稅調整項目
企業所得稅是按稅法口徑來計算：
應納稅所得額率款
企業所得稅的稅率為25%；非居民企業取得企業所得稅法及其實施條例規定的所得，可以適用20%的稅率，或減按10%的稅率繳納企業所得稅；符合條件的小型微利企業，減按20%的稅率徵收企業所得稅；國家需要重點扶持的高新技術企業，則減按15%的稅率徵收企業所得稅。
凈資產收益率利潤/平均凈資產
息稅前利潤-負債×負債利息率）×（1-所得稅率）/凈資產
總資產×總資產報酬率-負債×負債利息率）×/凈資產
總資產報酬率+總資產報酬率×負債/凈資產-負債利息率×負債/凈資產）×（1-所得稅率）
總資產報酬率+（總資產報酬率-負債利息率）×負債/凈資產]×（1-所得稅率）
法律依據：《中華人民共和國企業所得稅法實施條例》
第四條 企業所得稅的稅率為25%
第二十八條 符合條件的小型微利企業，減按20%的稅率徵收企業所得稅。
國家需要重點扶持的高新技術企業，減按15％的稅率徵收企業所得稅。
《中華人民共和國企業所得稅法實施條例》 第九十二條 企業所得稅法第二十八條第一款所稱符合條件的小型微利企業，是指從事國家非限制和禁止行業，並符合下列條件的企業：
（一）工業企業，年度應納稅所得額不超過30萬元，從業人數不超過100人，資產總額不超過3000萬元；
（二）其他企業，年度應納稅所得額不超過30萬元，從業人數不超過80人，資產總額不超過1000萬元。
企業所得稅是對我國內資企業和經營單位的生產經營所得和其他所得徵收的一種稅。企業所得稅計算公式為：應納稅所得額入總額-不征稅收入-免稅收入-各項扣除-允許彌補的以前年度虧損。

⑥ 小工業企業，企業所得稅率多少

企業所得稅率是企業應納所得稅額與計稅基數之間的數量關系或者比率，也是衡量一個國家企業所得稅負高低的重要指標，是企業所得稅法的核心。企業所得稅率一般是25%。而符合條件的小型微利企業，所得稅的稅率一般為20%。國家重點扶持的高新技術企業，所得稅的稅率一般為15%。非居民企業對於來源於中國境內的所得繳納企業所得稅，適用稅率均為20%。PE溢價投資類企業，所得稅稅率一般在40%左右。

此回答由有錢花提供，有錢花是度小滿金融旗下信貸平台，度小滿金融將切實把國家支持小微企業渡過難關的號召落到實處，全面支持小微生產經營，大多數小微業主選擇有錢花，滿足小微經營周轉需求。據悉，度小滿金融的信貸用戶中，有七成是小微企業主。截至目前，度小滿金融攜手數十家金融合作夥伴，累計為小微企業主發放數千億元貸款，資金周轉就找度小滿金融，大品牌更安心。

⑦ 企業常用的稅都有什麼稅率分別是多少

企業所得稅率是企業應納所得稅額與計稅基數之間的數量關系或者比率，也是衡量一個國家企業所得稅負高低的重要指標，是企業所得稅法的核心。企業所得稅率一般是25%。而符合條件的小型微利企業，所得稅的稅率一般為20%。國家重點扶持的高新技術企業，所得稅的稅率一般為15%。非居民企業對於來源於中國境內的所得繳納企業所得稅，適用稅率均為20%。PE溢價投資類企業，所得稅稅率一般在40%左右。

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⑧ 工業企業一般納稅人的增值稅稅率

法律分析：增值稅的稅率有17%、11%和6%（5月1日起將分別降為16%、11%和6%）。徵收率是3%，特殊情況是5%。一般納稅人工業企業生產加工產品，增值稅稅率是17%；如果生產加工的產品適用11%稅率，那麼其增值稅稅率就是11%。如果該工業企業提供了應稅服務，提供服務適用稅率是1%或者6%。小規模納稅人工業企業生產加工產品，增值稅稅率是3%；如果該企業出租不動產，出租不動產適用的徵收率就是5%。

法律依據：《中華人民共和國增值稅暫行條例》 第一條 在中華人民共和國境內銷售貨物或者加工、修理修配勞務（以下簡稱勞務），銷售服務、無形資產、不動產以及進口貨物的單位和個人，為增值稅的納稅人，應當依照本條例繳納增值稅。

⑨ 工業增值稅稅率是多少

一般納稅人工業企業生產加工產品，增值稅稅率是17%；如果生產加工的產品適用11%稅率，那麼其增值稅稅率就是11%。如果該工業企業提供了應稅服務，提供服務適用稅率是1%或者6%。小規模納稅人工業企業生產加工產品，增值稅稅率是3%；如果該企業出租不動產，出租不動產適用的徵收率就是5%。

⑩ 工業企業稅收

1、增值稅按銷售收入17%、6%(分別適用增值稅一般納稅人、小規模納稅人);
2、城建稅按繳納的增值稅的7%繳納;
3、教育費附加按繳納的增值稅的3%繳納;
4、地方教育費附加按繳納的增值稅的2%繳納;
5、印花稅:購銷合同按購銷金額的萬分之三貼花;帳本按5元/本繳納(每年啟用時);年度按「實收資本」與「資本公積」之和的萬分之五繳納(第一年按全額繳納，以後按年度增加部分繳納);
6、城鎮土地使用稅按實際佔用的土地面積繳納(各地規定不一，XX元/平方米);
7、房產稅按自有房產原值的70%×1.2%繳納;
8、車船稅按車輛繳納(各地規定不一，不同車型稅額不同，XX元輛);
9、企業所得稅按應納稅所得額(調整以後的利潤)繳納:應納稅所得額在3萬元(含)以內的適用18%，在3萬元至10萬元(含)的適用27%，在10萬元以上的適用33%(注:2008年起稅率為25%);
10、發放工資代扣代繳個人所得稅。

法律依據:
《中華人民共和國稅收徵收管理法》
第一條 為了加強稅收徵收管理，規范稅收徵收和繳納行為，保障國家稅收收入，保護納稅人的合法權益，促進經濟和社會發展，制定本法。
第二條 凡依法由稅務機關徵收的各種稅收的徵收管理，均適用本法。
第三條 稅收的開征、停徵以及減稅、免稅、退稅、補稅，依照法律的規定執行;法律授權國務院規定的，依照國務院制定的行政法規的規定執行。
任何機關、單位和個人不得違反法律、行政法規的規定，擅自作出稅收開征、停徵以及減稅、免稅、退稅、補稅和其他同稅收法律、行政法規相抵觸的決定。
第四條 法律、行政法規規定負有納稅義務的單位和個人為納稅人。
法律、行政法規規定負有代扣代繳、代收代繳稅款義務的單位和個人為扣繳義務人。納稅人、扣繳義務人必須依照法律、行政法規的規定繳納稅款、代扣代繳、代收代繳稅款。